资管增值税北京站2.12开启网上备案模式,十天内快速学会备案申报全攻略!

-回复 -浏览
楼主 2020-06-29 14:13:53
举报 只看此人 收藏本贴 楼主

引言:截止至2018年2月22日,金融业“营改增”第一次申报即将告一段落!此次申报仅适用于一般纳税人。在此北京国税网上办税服务厅开启了增值税税收优惠备案网上新模式,让众多符合条件的一般纳税人私募管理人们能够更快的享受到3%的税收优惠。

下面我们将分两部分的成功样例介绍:

第一部分是备案后的成功案例和如何做到成功备案;

第二部分是申报后的成功样例和如何做到成功申报;

第一部分 备案的成功样例

这是一张备案完成案例,需要将图中4个表格全部填写完整并通过后,方可完成备案。


如何做到业务一的备案:

3%简易征收备案

1

第一步:插入北京一证通,登陆北京国税网上办税服务厅,点击税收优惠并选择增值税税收优惠备案项。


2

第二步:点击左侧导航栏倒数第三项“增值税建议征收备案”项后,点击增值税税收优惠备案事项最后一项,第14项“资管产品管理人运营资管产品运营业务,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税”。


3

第三步:跳入业务说明,点击确认按钮进入办理界面。


4

第四步:进入业务办理页面,点击操作项下的“填表“按钮”。


5

第五步:填写增值税一般纳税人选择简易办法征收备案表,将下图中红框中的内容填写完毕后点击保存即可。


6

第六步:附报资料”一般纳税人选择简易办法征收备案事项说明“填写模板如下图,将该表及符合条件的证明材料一并附报即可完成备案流程。


如何做到业务二、三、四的备案

如下图所示,业务二、三、四都从增值税备案项下的支持金融资本市场中进入。分别为其中的第8/17/19项。操作步骤均一致,以业务二为例,其余不做赘述。


1

步骤一:点击增值税备案项下的支持金融资本市场中的第19项。


2

步骤二:业务办理中选择红框标注的“填表选项”。


3

步骤三:将登记表中红框位置填写完整后保存即可。


第二部分 税收申报的成功样例

在表格及附表填写完成并且扣款成功后,系统将提示成功备案信息!


如何做到税收成功申报

需将附表通过以下操作流程逐一填写上报:


1

主表:需将主表《增值税纳税申报表》据实填写清楚即可。


2

附表一:增值税相关字段只有12行5列

详细说明:请各位管理人参考下方截图,对其中蓝色标识的栏次,在各自增值税申报系统中检查相关栏次是否为可输入状态。增值税需要填写12行5列中的信息即可,若有免税额第19行需要据实填写,并填写减免税明细表。


3

附表三:增值税相关字段只有第六行和第八行的第一列

详细说明:请各位管理人参考下方截图,据实填写第六行及第八行第一列的信息即可。


4

税负测算明细表:需要各位管理人参考下方截图,据实填写营改增税负分析测算明细表即可。


5

增值税减免税申报明细表:在附表1中有免税额的,需要按项据实填写表格信息。




十天内快速学会

“增值税备案申报全攻略(北京)”




我要推荐
转发到

友情链接